Financial Due Diligence
Was ist das?
Financial Due Diligence (FDD) ist ein umfassender Prozess, der von unabhängigen Finanzexperten durchgeführt wird, um die finanzielle Gesundheit, Leistung und Risiken eines Unternehmens oder einer Investitionsmöglichkeit zu bewerten, typischerweise über die letzten drei Geschäftsjahre. Dieser Prozess umfasst eine detaillierte Überprüfung von Finanzberichten, Buchhaltungsunterlagen, internen Kontrollen und anderen Finanzdaten, um potenzielle Probleme zu identifizieren. Typische Bestandteile einer FDD sind Umsatz- und Kostenaufstellungen, NWC-Analysen und Nettoverschuldungsanalysen.
Wann benötigen Sie es?
FDD ist unerlässlich für Investoren, Erwerber, Kreditgeber und andere Stakeholder, die in Geschäftstransaktionen oder Investitionsentscheidungen involviert sind. Hier sind einige Szenarien, in denen FDD entscheidend wird:
1
FDD
bei M&A:
Ihr Unternehmen erwägt den Erwerb eines anderen Unternehmens. Eine Buy-Side FDD hilft Ihnen, die finanzielle Leistung, Verbindlichkeiten und Risiken des Zielunternehmens zu bewerten, um potenzielle Synergien und Integrationsherausforderungen zu identifizieren.
2
Investitions-
analyse:
Sie sind ein Investor, der potenzielle Investitionsmöglichkeiten in Privatunternehmen oder Startups bewertet. Eine Buy-Side FDD bietet Einblicke in die finanzielle Lage und Wachstumsaussichten des Zielunternehmens, wodurch Sie fundierte Investitionsentscheidungen treffen und Risiken mindern können.
3
Vendor Due
Diligence:
Ihr Unternehmen bereitet den Verkauf eines Unternehmens oder die Abspaltung einer Sparte vor. Durch die Durchführung einer Sell-Side FDD können potenzielle Probleme identifiziert, Schwächen behoben und die finanzielle Präsentation des Unternehmens verbessert werden, um potenzielle Käufer anzuziehen und die Bewertung zu maximieren.